近日，投資集團對丹陽市鑫盛產(chǎn)業(yè)集團有限公司和江蘇省丹陽市食品有限公司開展績效內(nèi)控審計，全面剖析公司的財務(wù)狀況與內(nèi)部控制的有效性，進一步增強公司治理結(jié)構(gòu)，提升經(jīng)營績效和風(fēng)險管理能力。
審計人員運用財務(wù)分析法，深度剖析被審計單位收入、成本、利潤等關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)。通過對比歷史數(shù)據(jù)與行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，客觀評價公司的業(yè)績表現(xiàn)，揭示收入增長的動因、成本控制的有效性及利潤結(jié)構(gòu)的優(yōu)化空間，為管理層提供科學(xué)決策依據(jù)。通過現(xiàn)場訪談與材料文件審核相結(jié)合的方式，深入了解授權(quán)審批機制的實際運作情況，細致審查資金運作的規(guī)范性，評估人力資源管理體系對員工績效和公司目標(biāo)實現(xiàn)的支持程度。
同時，根據(jù)兩家公司的不同性質(zhì)，采取差異化審計。重點關(guān)注鑫盛產(chǎn)業(yè)貸款五級分類體系的嚴(yán)謹性，加強對抵押擔(dān)保貸款的評估，細致分析抵押率的合理性，以精細化分析手段全方位解析企業(yè)資產(chǎn)狀況及客戶群體的信譽資質(zhì)；聚焦食品公司財務(wù)處理流程的嚴(yán)密性、收入構(gòu)成合理性及財務(wù)報表編制的規(guī)范性等方面，確保各項收入來源可靠，所有財務(wù)信息均準(zhǔn)確無誤。此外，細致排查其潛在的稅務(wù)風(fēng)險，維護公司良好稅務(wù)形象與合規(guī)記錄。
接下來，投資集團將持續(xù)深化經(jīng)營績效審計工作，不斷提升審計站位，深化審計成果，實現(xiàn)審計由“規(guī)范經(jīng)營守護者”向“轉(zhuǎn)型實現(xiàn)護航者”的轉(zhuǎn)變，為公司穩(wěn)健前行與轉(zhuǎn)型目標(biāo)的圓滿實現(xiàn)提供強有力的支撐。
審計部
蔡春娥
